Υπερχρεώσεις, αδυναμίες και… πολλή χρήση Excel με λάθη στις συμβάσεις για τα λεωφορεία

Αδυναμίες, λάθη, παραλείψεις εντοπίζει η Ελεγκτική Υπηρεσία στην έκθεση για τον έλεγχο που διενεργήθηκε για τις πληρωμές των συμβάσεων δημόσιων επιβατικών μεταφορών με λεωφορεία από το Υπουργείο Μεταφορών και το ΤΟΜ για τα έτη 2022 και 2023, καθώς και για δείγμα εισπράξεων του ΤΟΜ για το 2023.
Εκκρεμείς αγωγές
Η Ελεγκτική αναφέρει ότι πέντε Ανάδοχοι έχουν καταχωρίσει αγωγές συνολικού ύψους άνω των €59εκ., οι οποίες αφορούν διαφωνίες σχετικά με τον τρόπο υπολογισμού της κυβερνητικής συνεισφοράς την περίοδο 2010–2020. Το ΤΟΜ δηλώνει αδυναμία να ποσοτικοποιήσει πιθανές οφειλές,
γεγονός που δημιουργεί δημοσιονομική αβεβαιότητα.
Μηχανισμοί παρακολούθησης απόδης
Αναφέρει επίσης ότι οι συμβατικοί μηχανισμοί παρακολούθησης δεικτών επίδοσης, παρότι προβλέπονται, δεν εφαρμόζονται. Η Aναθέτουσα Aρχή δεν αξιολογεί την ποιότητα των παρεχόμενων
υπηρεσιών και δεν επιβάλλει οικονομικές κυρώσεις, με κίνδυνο απώλειας εσόδων.
Μη επιβολή ποινών/σφάλματα πληρωμών
Σημειώθηκαν καθυστερήσεις ή παραλείψεις στην επιβολή συμβατικών ποινών για μη έγκαιρη
υποβολή στοιχείων από τους Αναδόχους, όπως αναφέρει η Ελεγκτική. Επιπλέον, ο δειγματοληπτικός έλεγχος έδειξε σφάλματα σε δείκτες και υπολογισμούς αποζημιώσεων, οδηγώντας σε υπερπληρωμές.
Τα σφάλματα δεν είναι ουσιώδη ως ποσοστό του συνολικού ύψους των συμβάσεων, αλλά υποδηλώνουν αδυναμία ακριβούς υπολογισμού των οφειλών.
Διαχωρισμός αρμοδιοτήτων & χρήση Excel
Κατά τη διαχείριση των συμβάσεων δεν εφαρμόστηκε επαρκής διαχωρισμός ρόλων, με το ίδιο άτομο να υπολογίζει και να ελέγχει τις πληρωμές, επισημαίνει η Ελεγκτική. Παράλληλα, η εκτεταμένη χρήση Excel χωρίς ελεγκτικές δικλίδες αυξάνει τον κίνδυνο λαθών. Σε περίπτωση της σύμβασης Τηλλυρίας, η απουσία πρόνοιας για κυρώσεις επέτρεψε σημαντικές καθυστερήσεις στην υποβολή εγγράφων.
Αδυναμίες στο σύστημα εσωτερικού ελέγχου
Στην έκθεσή της η Ελεγκτική διαπιστώνει επίσης ότι οι διαδικασίες εισπράξεων στα Επαρχιακά Γραφεία του ΤΟΜ παρουσιάζουν κενά και μη τήρηση οδηγιών του Γενικού Λογιστηρίου, αυξάνοντας τον κίνδυνο για την πληρότητα και νομιμότητα των εισπράξεων.
Λανθασμένος υπολογισμός επιβαρύνσεων
Διαπιστώθηκε επίσης ότι το Μηχανογραφικό σύστημα του ΤΟΜ (TOMIS) υπολογίζει λανθασμένα την επιβάρυνση για καθυστερημένη πληρωμή τελών κυκλοφορίας, οδηγώντας σε υπερχρεώσεις των πολιτών.
Ανεπιτυχής συμφιλίωση εσόδων
Οι μηνιαίες προσπάθειες συμφιλίωσης εσόδων μεταξύ TOMIS και του Ολοκληρωμένου Συστήματος Διοικητικής και Οικονομικής Πληροφόρησης του Γενικού Λογιστηρίου (FIMAS) δεν ολοκληρώνονται και παραμένουν διαφορές, γεγονός που επηρεάζει την αξιοπιστία των οικονομικών καταστάσεων. Πέραν των πιο πάνω οικονομικής φύσεως ελέγχων, θα ακολουθήσουν σύντομα δύο ξεχωριστές εκθέσεις: (α) για τις ενέργειες του ΤΟΜ σχετικά με την οδική ασφάλεια και (β) για την εμπειρία των πολιτών στη χρήση των δημόσιων λεωφορείων.